O fluxo de caixa projetado é essencial para as decisões financeiras da empresa. Afinal, essa ferramenta ajuda o empreendedor a controlar os gastos e realizar um bom trabalho de planejamento.

Por ser muito importante, essa ferramenta precisa ser utilizada de maneira rigorosa para você ter uma visão mais ampla da realidade financeira da corporação. Com isso, é possível tomar decisões acertadas.

Neste conteúdo, você entenderá o que é e como fazer um fluxo de caixa projetado para o negócio. Confira!

O que é fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado é uma ferramenta que ajuda a prever as condições financeiras da empresa no futuro. Para isso, ele tem como base os dados referentes às contas a pagar e a receber em determinado período.

Nesse sentido, o objetivo é que a gestão da empresa consiga planejar sua rotina. Afinal, o fluxo de caixa projetado permite conhecer as receitas que podem entrar no caixa no futuro, e os compromissos financeiros que devem ser cumpridos. 

Qual a importância do fluxo de caixa projetado?

Agora que você sabe o que é fluxo de caixa projetado, é essencial entender a sua importância para a empresa. Por exemplo, é possível identificar de quanto a companhia poderá dispor em determinado período.

Caso o fluxo de caixa demonstre que não haverá capital suficiente, a gestão pode recorrer a soluções para obtenção de capital externo. Entre elas, estão financiamentos ou empréstimos para cumprir os compromissos empresariais.

Além disso, o fluxo de caixa projetado pode antecipar possíveis falhas capazes de comprometer a gestão financeira da empresa. Desse modo, você consegue se adiantar para prevenir problemas ou reduzir os seus impactos. A medida também possibilita identificar oportunidades e aproveitá-las.

Como fazer o fluxo de caixa projetado?

Considerando a importância do fluxo de caixa projetado, é essencial saber como elaborá-lo. A seguir, veja dicas práticas para criar o seu!

Verifique os pagamentos e recebimentos anteriores

O primeiro passo é obter as informações sobre os pagamentos e recebimentos que a empresa obteve nos meses anteriores. Para isso, solicite que a área da contabilidade envie os dados organizados em períodos.

Tenha em mente que realizar o controle das despesas é crucial para obter informações confiáveis e embasar as projeções. 

Listes os gastos fixos e variáveis

Na próxima etapa, é necessário listar todos os gastos fixos e variáveis da empresa. As despesas fixas são aquelas que não costumam mudar com os meses, como salário dos funcionários, energia elétrica e aluguel.

Já as despesas variáveis podem se alterar mês a mês, e se relacionam com as vendas, como obtenção de matéria-prima, comissão de vendas, entre outros. Também é válido comparar as despesas de anos anteriores para identificar gastos que não foram contemplados.

Nessa etapa, já é possível elaborar um fluxo de caixa simples, registrando entradas e saídas ocorridas ao longo do tempo. Assim, é possível ter uma ideia se os ganhos costumam ser suficientes para cobrir as despesas médias.

Faça uma projeção das entradas e saídas futuras

Após levantar os dados, é hora de prever as entradas e saídas para elaborar o fluxo de caixa projetado. Para isso, você deve considerar questões, como:

• contas a pagar, que envolvem os pagamentos a fornecedores, funcionários e instituições financeiras;
• contas a receber, que incluem os recursos que serão recebidos a partir das vendas já realizadas e pela projeção de vendas, além de eventuais rendimentos financeiros.

A partir disso, você entenderá quais tendem a ser os fluxos de entrada e saída para os próximos meses ou anos. Também há como elaborar projeções para diferentes cenários, fortalecendo o controle financeiro.

Neste artigo, você entendeu o que é fluxo de caixa projetado e qual a sua importância. Agora você sabe como elaborá-lo na empresa, o que o ajudará a planejar os recursos financeiros e tomar decisões mais acertadas.

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