A gestão financeira é fundamental para que o dinheiro da empresa seja bem investido e gerenciado. Nesse sentido, o regime de caixa é uma técnica que pode ser usada para auxiliar gestores em seu trabalho.
O modelo fornece mais transparência para o negócio compreender o seu saldo real. Além disso, ele contribui para a tomada de decisão com base em informações precisas e atualizadas sobre os recursos organizacionais.
Veja, a seguir, detalhes sobre o regime de caixa e como ele funciona na gestão financeira do seu negócio!
O que é regime de caixa?
Regime de caixa é um método no qual as entradas e saídas de dinheiro são registradas no exato momento em que elas acontecem. Isso significa que você controla as finanças da empresa com base no dinheiro realmente disponível.
A prática é diferente do regime de competência, que se concentra nas datas de faturamento e despesas. Por exemplo: no regime de caixa, uma venda só é considerada quando o pagamento é efetuado pelo cliente. No outro formato, ela já é contabilizada quando a fatura é emitida.
Como funciona esse processo?
Entendido o conceito, você pode compreender o seu funcionamento — e ele é simples. Basta registrar as transações quando o dinheiro é recebido ou gasto. Pense que a empresa fez uma compra no dia 7 de maio e pagou o fornecedor no dia 15 de maio. Logo, o valor será contabilizado apenas no dia 15.
O regime tem estreita relação com o fluxo de caixa. Assim, ao usar o método, as movimentações de dinheiro são registradas no documento somente quando elas ocorrem — ajudando a manter o saldo atualizado.
Por que o regime de caixa é importante para a empresa?
Mas, afinal, quais motivos tornam a técnica tão relevante para os negócios? Depois da compreensão sobre como o regime de caixa funciona, veja razões para implementá-lo:
- controle financeiro imediato e transparente;
- tomada de decisão informada sobre recursos;
- acompanhamento direto do fluxo de caixa;
- simplicidade e acessibilidade até para os pequenos e médios empreendimentos;
- facilidade na gestão financeira estratégica da empresa.
Como realizar esse tipo de apuração?
Se você acredita que a técnica é interessante para a sua empresa, então deve conhecer os passos para a sua implementação. Em primeiro lugar, mantenha registros de todas as transações financeiras da empresa, como vendas, receitas, despesas, pagamentos, empréstimos e qualquer movimentação de dinheiro.
Em seguida, organize as informações em um sistema de contabilidade ou planilha. Utilize uma coluna para as entradas de dinheiro e outra para as saídas. Certifique-se de que cada transação esteja devidamente datada.
Para realizar a apuração do regime de caixa, some os valores em cada coluna para a obtenção do saldo atual. O resultado é a quantia disponível em caixa naquele momento.
Lembre-se de repetir o processo regularmente para manter o controle financeiro atualizado. Além disso, a conciliação dos registros com seu extrato bancário é recomendada para que não haja diferenças entre eles.
O regime de caixa é um método no qual as receitas e despesas são contabilizadas apenas quando elas entram ou saem da conta. Logo, a sua adoção pode levar mais transparência para a gestão financeira organizacional.
Você já conhecia essa técnica de registro das movimentações financeiras da empresa? Deixe um comentário sobre a sua experiência com ela!
